SimpleFinance Notas de crédito y de débito
Corregir una factura ya emitida. La nota de crédito baja el importe (devoluciones, errores, anulaciones); la nota de débito lo aumenta (intereses, gastos, ajustes a favor tuyo).
Antes de empezar
- La nota siempre se emite sobre una factura existente. No hay notas sueltas.
- Si tu empresa tiene ARCA (ex AFIP) configurado, la nota se emite en ARCA y obtiene su propio CAE.
- La nota hereda de la factura original la letra, el punto de venta, la moneda y el tipo de cambio, y el comprobante impreso lleva el Domicilio Comercial del cliente con su dirección, localidad y provincia. Una nota de crédito de una Factura A es una Nota de Crédito A, en el mismo punto de venta y en la misma moneda.
Cuándo se usa cada una
| Situación | Comprobante |
|---|---|
| El cliente devolvió mercadería | Nota de crédito |
| Facturaste de más (error en precio o cantidad) | Nota de crédito por la diferencia |
| Hay que anular la factura completa | Nota de crédito por el total |
| Otorgaste un descuento después de facturar | Nota de crédito |
| Facturaste de menos | Nota de débito por la diferencia |
| Cobrás intereses por mora | Nota de débito |
| Cargás gastos de envío o administrativos no facturados | Nota de débito |
Regla simple: la nota de crédito le baja la deuda al cliente; la nota de débito se la sube.
Paso a paso
1. Buscá la factura
Entrá a Facturas y ubicá la factura que querés corregir. Podés filtrar por estado (Todas, Pendientes/Vencidas, Cobradas), por cliente y por rango de fechas.
2. Abrí la nota
Tenés dos caminos:
- Desde la fila de la factura: los botones NC y ND. Es el camino recomendado, porque la factura queda vinculada sola y los ítems vienen precargados con su alícuota de IVA.
- Desde arriba de la pantalla: los botones + Nota de crédito y + Nota de débito. En ese caso tenés que elegir la factura en el desplegable Factura a vincular.
3. Completá la nota
En la ventana Nueva Nota de Crédito (o de Débito):
- Descripción: obligatoria. Es el concepto de la nota.
- Aplica IVA: tildalo si la nota tiene que discriminar IVA.
- Motivo (opcional): por ejemplo "Devolución de mercadería", "Error en precio".
- Ítems: al menos uno. Cada renglón tiene Descripción, Cant., Unidad, Precio unit., IVA% y Subtotal. Con + Agregar ítem sumás renglones.
Abajo ves el Total de la nota.
✅ Tip: cuando abrís la nota desde el botón NC de la fila, los ítems de la factura vienen precargados. Si vas a anular la factura completa, dejalos como están. Si es una devolución parcial, ajustá cantidades o borrá los renglones que no correspondan.
4. Emitila
Hacé clic en Emitir NC (o Emitir ND). El botón queda deshabilitado hasta que haya una factura vinculada.
Una nota de crédito no puede superar lo que queda por acreditar de la factura: el total de la factura, más las notas de débito, menos las notas de crédito ya emitidas, en la moneda de la factura. Si te pasás, vas a ver "La nota de crédito (…) supera lo que queda por acreditar de la factura …" con el máximo disponible.
- Con ARCA configurado: la nota se emite en ARCA, que le asigna el número y el CAE.
- Sin ARCA: la nota se guarda con numeración interna correlativa, separada por tipo, letra y punto de venta.
En los dos casos el número queda con el formato NC-B 00001-00000001: tipo, letra, punto de venta y correlativo. Cada combinación lleva su propia secuencia, así que la Nota de Crédito B del punto 00001 no comparte numeración con la Nota de Crédito A ni con la del punto 00002.
Qué efecto tiene
En la cuenta corriente
- La nota de crédito genera un movimiento de crédito: baja el saldo que te debe el cliente.
- La nota de débito genera un movimiento de débito: sube el saldo que te debe.
El movimiento se registra en la moneda de la factura original. Una nota sobre una factura en dólares mueve el saldo en dólares del cliente, no el saldo en pesos.
Lo ves en Cuentas Corrientes → Clientes → Ver, con el concepto "Nota de Crédito NC-… : …" o "Nota de Débito ND-… : …".
La nota de crédito no devuelve plata: solo ajusta la cuenta corriente. Si además le devolvés efectivo o le hacés una transferencia al cliente, registrá ese egreso aparte en Tesorería.
En la factura
Cuando la suma de todas las notas de crédito de una factura en la misma moneda cubre el total, la factura pasa a estado Revertida. A partir de ahí:
- Deja de contar como deuda del cliente y sale de las cuentas por cobrar.
- El recordatorio automático de pago deja de reclamarla.
- En la tabla de Facturas se muestra la etiqueta Revertida.
Para el cálculo se suman solo las notas efectivamente emitidas: las que quedaron en emisión o con error no cuentan.
Si la nota cubre solo una parte, la factura muestra la etiqueta Revertida parcial. con el saldo remanente indicado debajo.
En el stock
La nota de crédito no devuelve el stock por sí sola. El stock se descontó al facturar y sigue descontado.
Para devolver la mercadería al depósito tenés dos caminos:
- Cancelar el pedido. Una vez que la factura está revertida (nota de crédito total), volvé a Ventas, entrá en Cambiar estado del pedido y elegí Cancelado. El sistema devuelve al depósito exactamente las cantidades que había descontado, con el motivo "devolucion_cliente".
- Ajuste manual. Si la devolución es parcial, cargá un ajuste de entrada en Inventario → Ajustes de stock.
⚠️ Importante: un pedido facturado solo se puede cancelar si su factura está revertida o anulada. Si intentás cancelarlo antes vas a ver "No se puede pasar de facturado a cancelado", y mientras tanto el stock devuelto sigue figurando como vendido. Emitiste la nota, devolviste la mercadería: acordate de cerrar el circuito cancelando el pedido, o vas a vender contra un stock que en realidad tenés.
En el Libro IVA
Las notas con CAE forman parte de los comprobantes emitidos y se reflejan en el Libro IVA Ventas: las de crédito restan del IVA débito, las de débito suman.
Las notas en moneda extranjera se convierten a pesos con el tipo de cambio de la factura original.
⚠️ Importante: si la factura original quedó guardada sin tipo de cambio —el caso típico es una venta en dólares cargada sin cotización en una empresa que todavía no tiene ARCA—, la nota se lleva ese mismo vacío y el Libro IVA la toma 1 a 1: mil dólares entran como mil pesos. Antes de emitir una nota sobre una factura en moneda extranjera, verificá que la factura tenga su cotización cargada.
Anular una factura
En Argentina una factura electrónica ya autorizada no se borra: se anula emitiendo una nota de crédito por el total.
- En Facturas, botón NC sobre la factura.
- Dejá los ítems precargados tal cual, así el total de la nota coincide con el de la factura.
- Poné el motivo, por ejemplo "Anulación de factura".
- Emitir NC.
- La factura queda en Revertida.
- Si además querés devolver el stock, andá a Ventas y pasá el pedido a Cancelado.
El botón Eliminar de la factura solo sirve para comprobantes que nunca llegaron a ARCA. Si la factura tiene la etiqueta ARCA con su CAE, te avisa: "Esta factura está integrada con ARCA y no puede eliminarse desde acá."
Notas que quedan a mitad de emisión
Cuando tu empresa emite con ARCA, el sistema anota la nota antes de pedir el CAE, para no perder el comprobante si algo falla en el medio. Eso significa que un rechazo de ARCA sí deja un registro, en estado de error y sin número asignado.
- Si ARCA rechaza o no responde, la nota queda en error_emision. No tiene número ni CAE, no mueve la cuenta corriente y no computa en el Libro IVA. Corregí el motivo del rechazo y volvé a emitir la nota desde la factura.
- Mientras hay una nota emitiéndose para una factura, el sistema no deja arrancar otra: "Ya hay una nota emitiéndose para esta factura. Esperá unos segundos y reintentá." Es lo que evita que un doble clic genere dos notas con CAE.
En el caso raro de que ARCA autorice la nota pero el ajuste de la cuenta corriente no se pueda completar, la nota queda emitida con su CAE y el saldo del cliente no se mueve. Si ves una nota emitida que no aparece en el detalle de la cuenta corriente, cargá el ajuste con un movimiento manual y dejá la explicación en el concepto.
Ver e imprimir las notas
En la fila de la factura, el botón 📋 N nota(s) abre el listado de todas las notas de esa factura, con:
- El tipo (NC o ND), el número y la descripción.
- La fecha y el importe (las NC con signo menos, las ND con signo más).
- Un botón PDF por cada nota.
El PDF de la nota lleva el código QR de ARCA cuando la nota tiene CAE, y la leyenda "Este comprobante no reemplaza a la factura original".
Las notas se consultan siempre desde la factura que las originó: no hay una pantalla con el listado general de notas de crédito y débito.
Campos del formulario
| Campo | ¿Obligatorio? | Qué poner |
|---|---|---|
| Factura a vincular | Sí | Solo aparece si abriste la nota desde los botones de arriba |
| Descripción | Sí | El concepto de la nota |
| Aplica IVA | No | Tildalo para discriminar IVA en la nota |
| Motivo | No | Por qué la emitís. Queda guardado y se ve en el listado de notas |
| Descripción (por ítem) | Sí | Qué estás acreditando o debitando |
| Cant. (por ítem) | Sí | Cantidad |
| Unidad (por ítem) | Sí | unidad, hora, kg, litro, metro, servicio |
| Precio unit. (por ítem) | Sí | Precio por unidad, sin IVA |
| IVA % (por ítem) | No | 0 %, 2,5 %, 5 %, 10,5 %, 21 % o 27 % |
En una nota clase C (emisor Monotributo o Exento) el IVA se fuerza a cero antes de emitir, igual que en la Factura C. Lo que cargues en la columna IVA no se discrimina.
Si algo no sale como esperabas
| Qué ves | Qué pasó | Qué hacer |
|---|---|---|
| "Seleccioná la factura a vincular: una nota de crédito/débito siempre se asocia a una factura." | Abriste la nota desde arriba y no elegiste factura | Elegila en el desplegable Factura a vincular |
| "Completá la descripción" | Falta el concepto de la nota | Cargá la Descripción |
| "Agregá al menos un ítem" | Los renglones están vacíos | Completá al menos un ítem con descripción y subtotal |
| "La nota de crédito (…) supera lo que queda por acreditar de la factura …" | El importe de la NC es mayor que el saldo que queda de la factura | Bajá el importe al máximo que te indica el mensaje |
| "Ya hay una nota emitiéndose para esta factura. Esperá unos segundos y reintentá." | Doble clic, o una emisión anterior quedó en curso | Esperá unos segundos y refrescá antes de reintentar |
| "La factura original no tiene punto de venta asociado: no se puede emitir la nota en ARCA." | La factura no se emitió por ARCA o le falta el punto de venta | Solo se emiten notas en ARCA sobre facturas emitidas por ARCA |
| "La factura original no tiene número válido: no se puede asociar la nota." | La factura no tiene número con formato de ARCA | Igual que arriba: revisá que sea una factura emitida por ARCA |
| "No hay código ARCA para nota NC letra …" | La factura tiene una letra que no admite nota | Verificá la letra de la factura original |
| "ARCA rechazó el comprobante (Resultado=R): …" | ARCA observó la nota | Leé el detalle entre paréntesis, corregí y volvé a emitir. La nota rechazada queda registrada en error, sin número ni CAE |
| "No se puede pasar de facturado a cancelado" | Querés devolver el stock sin haber revertido la factura | Emití primero la nota de crédito total |
| "Esta factura está integrada con ARCA y no puede eliminarse desde acá." | Quisiste borrar un comprobante fiscal | No se borra. Emití una nota de crédito por el total |
Preguntas frecuentes
¿Puedo emitir varias notas de crédito sobre la misma factura? Sí. El sistema suma todas las notas de crédito de esa factura en la misma moneda y, cuando el acumulado llega al total, la factura pasa a Revertida.
¿La nota lleva la misma letra que la factura? Sí, siempre. Una nota de crédito de una Factura B es una Nota de Crédito B. No se puede cambiar.
¿Y el punto de venta? También se hereda de la factura original. No es configurable.
¿Puedo anular una nota que emití por error? No hay un botón de anular nota. Si te equivocaste con una nota de crédito, el camino es emitir una nota de débito por el mismo importe, aclarando el motivo.
¿La nota toma la alícuota de IVA de la ficha del producto? No. La columna IVA % de cada renglón de la nota la elegís vos. Cuando abrís la nota desde el botón NC de la fila, los renglones vienen precargados con la alícuota que llevaba la factura original, que es lo que corresponde en la mayoría de los casos.
¿Un vendedor puede emitir notas? No. Emitir notas de crédito y de débito está reservado a Administrador y Editor. Con otro rol, como el Vendedor, no aparecen los botones NC y ND ni + Nota de crédito y + Nota de débito.
¿Qué pasa si la nota de crédito supera el total de la factura? No se puede: el sistema no deja emitir una nota de crédito por más de lo que queda por acreditar de la factura. Si querés dejarle saldo a favor al cliente por un importe mayor, registralo desde Cuentas Corrientes.
¿La nota de crédito me devuelve la plata a la caja? No. Solo ajusta la cuenta corriente. Si le devolvés dinero, registrá el egreso en Tesorería.
Ver también
Actualizado: 09/10/2026